Модуль "Финансы и Учет" (FI)

Используются следующие функциональности:

• бухгалтерия главной книги;
• бухгалтерия кредиторов;
• бухгалтерия дебиторов;
• банковский учет;
• учет основных средств;
• налоговый учет;
• управление бюджетом (FI-FM).
  

Бухгалтерия главной книги

Бухгалтерия Главной книги предоставляет информацию как для внешней отчетности (Баланс, Отчет о прибылях и убытках и др.) согласно законодательства Украины и учетной политики компании, так и для внутренней отчетности для эффективной работы экономических, финансовых, контрольных служб компании.

Запись всех первичных проводок в бухгалтерии Главной книги, которая интегрирована с другими модулями системы SAP R/3, обеспечивает полноту и точность бухгалтерских данных.

В режиме реального времени автоматически передается необходимая информация о процессах логистики в финансовую бухгалтерию. Этим обеспечивается соответствие логистических потоков (поступление материалов, отпуск со склада и т.д.) бухгалтерским документам.

Кроме интеграции логистики и учета и отчетности, выполняется связь вспомогательных книг с Главной. Каждое движение по лицевым счетам дебиторов и кредиторов, а также по счетам основных средств непосредственно отражается на соответствующих балансовых счетах Главной книги. Таким образом, вспомогательные книги всегда согласованы с Главной.

Главная книга служит для полной записи всех бизнес-операций. Она представляет собой централизованный справочник по отчетности. Фактические отдельные операции можно всегда проверить путем просмотра исходных документов, отдельных позиций и данных оборотов.

Просмотр баланса.

Бухгалтерия кредиторов

Бухгалтерия кредиторов записывает бухгалтерские данные всех кредиторов и управляет ими. Данная функциональность является неотъемлемой частью системы закупок: поставки и счета-фактуры управляются по кредиторам/поставщикам. Система автоматически инициирует проводки в ответ на произведенные операции..

Проводки по Бухгалтерии кредиторов одновременно записываются в Главную книгу, где основные счета обновляются по произведенной операции (например, по кредиторской задолженности и авансовым платежам).

В бухгалтерии кредиторов выполняется зачет задолженностей (выравнивание открытых позиций) для учета дебиторской задолженности по выданным авансам и кредиторской задолженности за товары и услуги.

Бухгалтерия кредиторов содержит отчеты, с помощью которых можно контролировать открытые позиции, оценивать обороты, просматривать историю взаимоотношений и др.

Кредиторская задолженность за товары и услуги.

Бухгалтерия дебиторов

Бухгалтерия дебиторов записывает бухгалтерские данные всех дебиторов и управляет ими. Данная функциональность является неотъемлемой частью управления сбытом, отраслевого решения для издательства - модуля «Меди а».

Все проводки в Бухгалтерии дебиторов также напрямую вносятся в Главную книгу. Основные счета обновляются в зависимости от произведенной операции (например, дебиторской задолженности, авансовых платежей).

В бухгалтерии дебиторов выполняется зачет задолженностей (выравнивание открытых позиций) для учета дебиторской задолженности за товары и услуги и кредиторской задолженности по полученным авансам.

Бухгалтерия дебиторов содержит отчеты, с помощью которых можно контролировать открытые позиции, оценивать обороты, просматривать историю взаимоотношений и др.

Акт сверки с одним из клиентов.

Банковский учет

В рамках функциональности «Банковский учет», с использованием стандартной функциональности и модулей расширения, реализованы следующие задачи:

1. загрузка банковских выписок, экспортируемых из систем электронных платежей («Клиент-Банк») в виде файлов различного формата путем конвертации в единый формат Multicash, а также ручной ввод выписки при необходимости;
2. просмотр банковской выписки и постобработка по определенным правилам внутренних операций проводки по Главной книге и бухгалтерии дебиторов/кредиторов;
3. созданы рабочие места для бухгалтеров отделов банковских операций заводов (подразделений) для ввода платежных поручений и формирования пакетов платежей со следующими основными функциями:

• обязательные полномочия на банковский счет или группу счетов;
• полная интеграция с системой заказов модуля ММ;
• автоматический поиск задолженности по предоплате и постоплате и формирование платежного поручения;
• обязательный контроль наличия бюджетных средств на соответствующих статьях расхода;
• предупреждение о возможном дублировании платежа;
• экспорт платежей в системы «Клиент-Банк» или печать банковского документа стандартного образца;
• импорт платежей на файловом уровне из внешних систем.

Учет основных средств

Реализован в стандартной функциональности модуля в соответствии с законодательством Украины. Учет основных средств охватывает весь срок эксплуатации основного средства, начиная с заказа на поставку или начального поступления и до его выбытия. Большинство значений по амортизации и другим параметрам за этот промежуток времени система рассчитывает автоматически и с помощью информационной системы предоставляет эту информацию в разнообразной форме.

Налоговый учет

В рамках функциональности «Налоговый учет» согласно налогового законодательства Украины были реализованы учет налога на добавленную стоимость и учет налога на прибыль. В системе автоматически формируются:

• исходящая налоговая накладная;
• книга продаж;
• книга покупок;
• валовые доходы;
• валовые расходы.

Разработано рабочее мест о по вводу налоговых наклад ных от поставщиков.

Данная функциональность интегрирована с функциональностями «Бухгалтерия дебиторов» и «Бухгалтерия кредиторов», что позволило реализовать контроль начисления налогового обязательства по НДС и контроль за неполученными налоговыми накладными от поставщиков.

Книга продаж:

Управление бюджетом (FI-FM)

ЗАО Холдинговая компания «Блиц-Информ» перешла на бюджетное управление деятельностью компании средствами системы SAP R/3 в 2004 году ( Модуль "Финансы и Учет" (FI) . Технологии бюджетирования осуществляются применительно к процессам:

- учета затрат и предполагаемых поступлений (Операционный бюджет);

- закупкам ТМЦ и услуг (Бюджет закупок);

- учета платежей доходов и расходов (Бюджет платежей).

Операционный бюджет
Данные фактического исполнения операционного бюджета позволяют получить в системе значения таких параметров, как чистая прибыль и рентабельность самостоятельного структурного подразделения.

Бюджет закупок
Все процессы закупки ТМЦ и услуг в компании управляются через параметры бюджета закупок подразделения (для закупочных процессов уровня самостоятельного структурного подразделения) или бюджета закупок Холдинга (для закупочных процессов уровня Холдинга). Для этого закупочные документы, такие как заявка/заказ на закупку ТМЦ или заказ на закупку услуг, ответственные закупочные службы создают в системе SAP R/3 с обязательной контировкой на одну из финансовых позиций (ФП) бюджета закупок. Далее закупочные документы подвергаются двойной процедуре утверждения соответствующими контролирующими подразделениями. Первое утверждение - бюджетное - осуществляет служба, ответственная за соблюдение бюджета. Главный критерий – закупочная операция должна осуществляться в пределах плановых значений по соответствующей ФП бюджета закупок. Второе утверждение – административное - осуществляет служба, контролирующая закупочные процессы. Это уровень вице-президента по закупкам. Таким образом, технологии бюджетирования системы обеспечили:

1. соответствие закупочных процессов параметрам утвержденного бюджета закупок;
2. системный контроль над закупочными процессами со стороны служб вице-президента по закупкам.
Активные закупочные операции, такие как приход материала на склад, проводка счета поставщика, оплата ТМЦ/услуг в системе:

1. выполняются с обязательной контировкой на заказ;
2. разрешены только по утвержденным заказам.

Бюджет платежей
Бюджетные технологии управления платежами в системе SAP R/3 позволяют:

1. однозначно соотнести поступившие денежные средства с соответствующими ФП доходов
бюджета платежей;
2. управлять исходящими платежами.
Исходящий платеж в банк выполняется в системе R/3 посредством создания требования авансового платежа (ТАП). ТАП является прообразом платежного поручения формата банка. ТАП создается в системе R/3 с обязательной контировкой на:

- соответствующую ФП бюджета платежей по финансовым операциям;

- соответствующий заказ на закупку ТМЦ/услуг по закупочным операциям.

При распечатке платежного поручения из системы R/3 одновременно выводится на печать отчет о текущем состоянии соответствующей ФП бюджета платежей. Визированию со стороны руководства подлежат только те платежные поручения, которые не вызывают перерасход по ФП бюджета платежей.