Вы здесь: Главная Наш SAP ERP Модуль "Финансы и Учет" (FI)

Модуль "Финансы и Учет" (FI)

Используются следующие функциональности:

  • бухгалтерия главной книги;
  • бухгалтерия кредиторов;
  • бухгалтерия дебиторов;
  • банковский учет;
  • учет основных средств;
  • налоговый учет;
  • управление бюджетом (FI-FM).

Бухгалтерия главной книги

Бухгалтерия Главной книги предоставляет информацию как для внешней отчетности (Баланс, Отчет о прибылях и убытках и др.) согласно законодательства Украины и учетной политики компании, так и для внутренней отчетности для эффективной работы экономических, финансовых, контрольных служб компании.

Запись всех первичных проводок в бухгалтерии Главной книги, которая интегрирована с другими модулями системы SAP R/3, обеспечивает полноту и точность бухгалтерских данных.

В режиме реального времени автоматически передается необходимая информация о процессах логистики в финансовую бухгалтерию. Этим обеспечивается соответствие логистических потоков (поступление материалов, отпуск со склада и т.д.) бухгалтерским документам.

Кроме интеграции логистики и учета и отчетности, выполняется связь вспомогательных книг с Главной. Каждое движение по лицевым счетам дебиторов и кредиторов, а также по счетам основных средств непосредственно отражается на соответствующих балансовых счетах Главной книги. Таким образом, вспомогательные книги всегда согласованы с Главной.

Главная книга служит для полной записи всех бизнес-операций. Она представляет собой централизованный справочник по отчетности. Фактические отдельные операции можно всегда проверить путем просмотра исходных документов, отдельных позиций и данных оборотов.

Просмотр баланса.

Баланс


Бухгалтерия кредиторов

Бухгалтерия кредиторов записывает бухгалтерские данные всех кредиторов и управляет ими. Данная функциональность является неотъемлемой частью системы закупок: поставки и счета-фактуры управляются по кредиторам/поставщикам. Система автоматически инициирует проводки в ответ на произведенные операции..

Проводки по Бухгалтерии кредиторов одновременно записываются в Главную книгу, где основные счета обновляются по произведенной операции (например, по кредиторской задолженности и авансовым платежам).

В бухгалтерии кредиторов выполняется зачет задолженностей (выравнивание открытых позиций) для учета дебиторской задолженности по выданным авансам и кредиторской задолженности за товары и услуги.

Бухгалтерия кредиторов содержит отчеты, с помощью которых можно контролировать открытые позиции, оценивать обороты, просматривать историю взаимоотношений и др.

Кредиторская задолженность за товары и услуги.

Кредиторы

Бухгалтерия дебиторов

Бухгалтерия дебиторов записывает бухгалтерские данные всех дебиторов и управляет ими. Данная функциональность является неотъемлемой частью управления сбытом, отраслевого решения для издательства - модуля «Меди а».

Все проводки в Бухгалтерии дебиторов также напрямую вносятся в Главную книгу. Основные счета обновляются в зависимости от произведенной операции (например, дебиторской задолженности, авансовых платежей).

В бухгалтерии дебиторов выполняется зачет задолженностей (выравнивание открытых позиций) для учета дебиторской задолженности за товары и услуги и кредиторской задолженности по полученным авансам.

Бухгалтерия дебиторов содержит отчеты, с помощью которых можно контролировать открытые позиции, оценивать обороты, просматривать историю взаимоотношений и др.

Акт сверки с одним из клиентов.

Дебиторы

Банковский учет

В рамках функциональности «Банковский учет», с использованием стандартной функциональности и модулей расширения, реализованы следующие задачи:

1. загрузка банковских выписок, экспортируемых из систем электронных платежей («Клиент-Банк») в виде файлов различного формата путем конвертации в единый формат Multicash, а также ручной ввод выписки при необходимости;
2. просмотр банковской выписки и постобработка по определенным правилам внутренних операций проводки по Главной книге и бухгалтерии дебиторов/кредиторов;
3. созданы рабочие места для бухгалтеров отделов банковских операций заводов (подразделений) для ввода платежных поручений и формирования пакетов платежей со следующими основными функциями:

    • обязательные полномочия на банковский счет или группу счетов;
    • полная интеграция с системой заказов модуля ММ;
    • автоматический поиск задолженности по предоплате и постоплате и формирование платежного поручения;
    • обязательный контроль наличия бюджетных средств на соответствующих статьях расхода;
    • предупреждение о возможном дублировании платежа;
    • экспорт платежей в системы «Клиент-Банк» или печать банковского документа стандартного образца;
    • импорт платежей на файловом уровне из внешних систем.

Учет основных средств

Реализован в стандартной функциональности модуля в соответствии с законодательством Украины. Учет основных средств охватывает весь срок эксплуатации основного средства, начиная с заказа на поставку или начального поступления и до его выбытия. Большинство значений по амортизации и другим параметрам за этот промежуток времени система рассчитывает автоматически и с помощью информационной системы предоставляет эту информацию в разнообразной форме.


Налоговый учет

В рамках функциональности «Налоговый учет» согласно налогового законодательства Украины были реализованы учет налога на добавленную стоимость и учет налога на прибыль. В системе автоматически формируются:

    • исходящая налоговая накладная;
    • книга продаж;
    • книга покупок;
    • валовые доходы;
    • валовые расходы.

Разработано рабочее мест о по вводу налоговых наклад ных от поставщиков.

Данная функциональность интегрирована с функциональностями «Бухгалтерия дебиторов» и «Бухгалтерия кредиторов», что позволило реализовать контроль начисления налогового обязательства по НДС и контроль за неполученными налоговыми накладными от поставщиков.

Книга продаж:

Книга продаж

Управление бюджетом (FI-FM)

ЗАО Холдинговая компания «Блиц-Информ» перешла на бюджетное управление деятельностью компании средствами системы SAP R/3 в 2004 году ( Модуль "Финансы и Учет" (FI) . Технологии бюджетирования осуществляются применительно к процессам:

- учета затрат и предполагаемых поступлений (Операционный бюджет);

- закупкам ТМЦ и услуг (Бюджет закупок);

- учета платежей доходов и расходов (Бюджет платежей).

Операционный бюджет
Данные фактического исполнения операционного бюджета позволяют получить в системе значения таких параметров, как чистая прибыль и рентабельность самостоятельного структурного подразделения.

Бюджет закупок
Все процессы закупки ТМЦ и услуг в компании управляются через параметры бюджета закупок подразделения (для закупочных процессов уровня самостоятельного структурного подразделения) или бюджета закупок Холдинга (для закупочных процессов уровня Холдинга). Для этого закупочные документы, такие как заявка/заказ на закупку ТМЦ или заказ на закупку услуг, ответственные закупочные службы создают в системе SAP R/3 с обязательной контировкой на одну из финансовых позиций (ФП) бюджета закупок. Далее закупочные документы подвергаются двойной процедуре утверждения соответствующими контролирующими подразделениями. Первое утверждение - бюджетное - осуществляет служба, ответственная за соблюдение бюджета. Главный критерий – закупочная операция должна осуществляться в пределах плановых значений по соответствующей ФП бюджета закупок. Второе утверждение – административное - осуществляет служба, контролирующая закупочные процессы. Это уровень вице-президента по закупкам. Таким образом, технологии бюджетирования системы обеспечили:

1. соответствие закупочных процессов параметрам утвержденного бюджета закупок;
2. системный контроль над закупочными процессами со стороны служб вице-президента по закупкам.
Активные закупочные операции, такие как приход материала на склад, проводка счета поставщика, оплата ТМЦ/услуг в системе:

1. выполняются с обязательной контировкой на заказ;
2. разрешены только по утвержденным заказам.

Бюджет платежей
Бюджетные технологии управления платежами в системе SAP R/3 позволяют:

1. однозначно соотнести поступившие денежные средства с соответствующими ФП доходов
бюджета платежей;
2. управлять исходящими платежами.
Исходящий платеж в банк выполняется в системе R/3 посредством создания требования авансового платежа (ТАП). ТАП является прообразом платежного поручения формата банка. ТАП создается в системе R/3 с обязательной контировкой на:

- соответствующую ФП бюджета платежей по финансовым операциям;

- соответствующий заказ на закупку ТМЦ/услуг по закупочным операциям.

При распечатке платежного поручения из системы R/3 одновременно выводится на печать отчет о текущем состоянии соответствующей ФП бюджета платежей. Визированию со стороны руководства подлежат только те платежные поручения, которые не вызывают перерасход по ФП бюджета платежей.

Бюджет


Powered by Plone CMS, the Open Source Content Management System

Этот сайт соответствует следующим стандартам: