Модуль "Фінанси й Облік" (FI)

Використовуються наступні функціональності:

• бухгалтерія головної книги; 
• бухгалтерія кредиторів; 
• бухгалтерія дебіторів; 
• банківський облік; 
• облік основних засобів; 
• податковий облік; 
• управління бюджетом (FI-FM).

Бухгалтерія головної книги

Бухгалтерія Головної книги надає інформацію як для зовнішньої звітності (Баланс, Звіт про прибутки і збитки й ін.) згідно законодавства України й облікової політики компанії, так і для внутрішньої звітності для ефективної роботи економічних, фінансових, контрольних служб компанії.

Запис усіх первинних проводок у бухгалтерії Головної книги, що інтегрована з іншими модулями системи SAP R/3, забезпечує повноту і точність бухгалтерських даних.

У режимі реального часу автоматично передається необхідна інформація про процеси логістики у фінансову бухгалтерію. Цим забезпечується відповідність логістичних потоків (надходження матеріалів, відпуск зі складу і т.д.) бухгалтерським документам.

Крім інтеграції логістики й обліку і звітності, виконується зв'язок допоміжних книг з Головною. Кожний рух по особових рахунках дебіторів і кредиторів, а також по рахунках основних засобів безпосередньо відбивається на відповідних балансових рахунках Головної книги. Таким чином, допоміжні книги завжди узгоджені з Головною.

Головна книга служить для повного запису всіх бізнес-операцій. Вона являє собою централізований довідник із звітності. Фактичні окремі операції можна завжди перевірити шляхом перегляду вихідних документів, окремих позицій і даних оборотів.

Перегляд балансу.

Бухгалтерія кредиторів

Бухгалтерія кредиторів записує бухгалтерські дані всіх кредиторів і керує ними. Дана функціональність є невід'ємною частиною системи закупівель: постачання і рахунки-фактури керуються по кредиторах/постачальниках. Система автоматично ініціює проводки у відповідь на зроблені операції.

Проводки по Бухгалтерії кредиторів одночасно записуються в Головну книгу, де основні рахунки обновляються по операції, що зроблена (наприклад, по кредиторській заборгованості й авансових платежах).

У бухгалтерії кредиторів виконується залік заборгованостей (вирівнювання відкритих позицій) для обліку дебіторської заборгованості по виданих авансах і кредиторської заборгованості за товари і послуги.

Бухгалтерія кредиторів містить звіти, за допомогою яких можна контролювати відкриті позиції, оцінювати обороти, переглядати історію взаємин та ін.

Кредиторська заборгованість за товари і послуги.

Бухгалтерія дебіторів

Бухгалтерія дебіторів записує бухгалтерські дані всіх дебіторів і керує ними. Дана функціональність є невід'ємною частиною керування збутом, галузевого рішення для видавництва - модуля «Медіа».

Усі проводки в Бухгалтерії дебіторів також прямо вносяться в Головну книгу. Основні рахунки обновляються в залежності від зробленої операції (наприклад, дебіторської заборгованості, авансових платежів).

У бухгалтерії дебіторів виконується залік заборгованостей (вирівнювання відкритих позицій) для обліку дебіторської заборгованості за товари і послуги і кредиторської заборгованості по отриманих авансах.

Бухгалтерія дебіторів містить звіти, за допомогою яких можна контролювати відкриті позиції, оцінювати обороти, переглядати історію взаємин та ін.

Акт звірки з одним із клієнтів.

Банківський облік

У рамках функціональності «Банківський облік», з використанням стандартної функціональності та модулів розширення, реалізовано наступні задачі:

1. завантаження банківських виписок, експортованих із систем електронних платежів («Клієнт-Банк») у виді файлів різного формату шляхом конвертації в єдиний формат Multicash, а також ручне введення виписки при необхідності;
2. перегляд банківської виписки та постобробка за визначеними правилами внутрішніх операцій проводки по Головній книзі і бухгалтерії дебіторів/кредиторів;
3. створено робочі місця для бухгалтерів відділів банківських операцій заводів (підрозділів) для введення платіжних доручень і формування пакетів платежів з наступними основними функціями: 

• обов'язкові повноваження на банківський рахунок або групу рахунків; 
• повна інтеграція із системою замовлень модуля ММ; 
• автоматичний пошук заборгованості по передоплаті і постоплаті і формування платіжного доручення; 
• обов'язковий контроль наявності бюджетних засобів на відповідних статтях витрат; 
• попередження про можливе дублювання платежу; 
• експорт платежів у системи «Клієнт-Банк» або друк банківського документа стандартного зразка; 
• імпорт платежів на файловому рівні з зовнішніх систем.

Облік основних засобів

Реалізований у стандартній функціональності модуля відповідно до законодавства України. Облік основних засобів охоплює весь термін експлуатації основного засобу, починаючи з замовлення на постачання або початкове надходження і до його вибуття. Більшість значень по амортизації й інших параметрах за цей проміжок часу система розраховує автоматично та за допомогою інформаційної системи надає цю інформацію в різноманітній формі.

Податковий облік

У рамках функціональності «Податковий облік» згідно податкового законодавства України були реалізовані облік податку на додану вартість і облік податку на прибуток. У системі автоматично формуються:

• вихідна податкова накладна; 
• книга продажу; 
• книга покупок; 
• валові доходи; 
• валові витрати.

Розроблено робоче місце по введенню податкових накладних від постачальників.

Дана функціональність інтегрована з функціональностями «Бухгалтерія дебіторів» і «Бухгалтерія кредиторів», що дозволило реалізувати контроль нарахування податкового зобов'язання по ПДВ і контроль за неодержаними податковими накладними від постачальників.

Книга продажу:

Керування бюджетом (FI-FM)

ЗАТ Холдингова компанія «Бліц-Інформ» перейшла на бюджетне управління діяльністю компанії засобами системи SAP R/3 у 2004 році ( Модуль "Фінанси й Облік" (FI) . Технології бюджетування здійснюються стосовно до процесів:
- обліку витрат і передбачуваних надходжень (Операційний бюджет);
- закупівлям ТМЦ і послуг (Бюджет закупівель);
- обліку платежів доходів і витрат (Бюджет платежів).

Операційний бюджет

Дані фактичного виконання операційного бюджету дозволяють одержати в системі значення таких параметрів, як чистий прибуток і рентабельність самостійного структурного підрозділу.

Бюджет закупівель

Всі процеси закупівлі ТМЦ та послуг у компанії керуються через параметри бюджету закупівель підрозділу (для закупівельних процесів рівня самостійного структурного підрозділу) або бюджету закупівель Холдингу (для закупівельних процесів рівня Холдингу). Для цього закупівельні документи, такі як заявка/замовлення на закупівлю ТМЦ або замовлення на закупівлю послуг, відповідальні закупівельні служби створюють у системі SAP R/3 з обов'язковою контировкою на одну з фінансових позицій (ФП) бюджету закупівель. Далі закупівельні документи піддаються подвійній процедурі твердження відповідними контролюючими підрозділами. Перше твердження - бюджетне - здійснює служба, відповідальна за дотримання бюджету.

Головний критерій – закупівельна операція повинна здійснюватися в межах планових значень відповідної ФП бюджету закупівель. Друге твердження – адміністративне - здійснює служба, що контролює закупівельні процеси. Це рівень віце-президента з закупівлі. Таким чином, технології бюджетування системи забезпечили: 

• відповідність закупівельних процесів параметрам затвердженого бюджету закупівель; 
• системний контроль над закупівельними процесами з боку служб віце-президента з закупівлі.

Активні закупівельні операції, такі як прихід матеріалу на склад, проводка рахунку постачальника, оплата ТМЦ/послуг у системі: 

• виконуються з обов'язковою контировкою на замовлення; 
• дозволені тільки по затверджених замовленнях.

Бюджет платежів

Бюджетні технології управління платежами в системі SAP R/3 дозволяють:

• однозначно співвіднести грошові засоби, що надійшли, з відповідними ФП доходів бюджету платежів; 
• керувати вихідними платежами.

Вихідний платіж у банк виконується в системі R/3 за допомогою створення вимоги авансового платежу (ВАП). ВАП є прообразом платіжного доручення формату банку. ВАП створюється в системі R/3 з обов'язковою контировкою на:
- відповідну ФП бюджету платежів по фінансових операціях;
- відповідне замовлення на закупівлю ТМЦ/послуг по закупівельних операціях.

При роздрукуванні платіжного доручення з системи R/3 одночасно виводиться звіт про поточний стан відповідної ФП бюджету платежів. Візуванню з боку керівництва підлягають тільки ті платіжні доручення, що не викликають перевитрату по ФП бюджету платежів.